Was unsere Mandanten sagen

Ein mittelständisches Produktionsunternehmen in Niederösterreich stand vor der Herausforderung der Nachfolgeregelung. Der 68-jährige Gründer hatte drei Kinder, von denen nur eines Interesse an der Unternehmensführung zeigte. Die anderen beiden Geschwister wollten finanziell am Unternehmen beteiligt bleiben, ohne operative Verantwortung zu übernehmen.

Unser Ansatz: Wir entwickelten eine Governance-Struktur, die die Führungsverantwortung klar beim aktiven Kind positionierte, während die anderen beiden über einen Beirat Mitspracherechte bei strategischen Entscheidungen erhielten. Gleichzeitig strukturierten wir die Eigentumsanteile so, dass eine faire Vermögensverteilung gewährleistet war, ohne die Handlungsfähigkeit des Unternehmens zu gefährden.

Ergebnis: Der Übergang wurde innerhalb von 10 Monaten vollzogen. Das Unternehmen läuft heute erfolgreich unter der neuen Führung, die familiären Beziehungen blieben intakt, und alle Beteiligten sind mit der Lösung zufrieden. Der Gründer konnte sich beruhigt zurückziehen und genießt seinen Ruhestand.

Ein unverheiratetes Paar mit gemeinsamer Tochter trennte sich nach fünf Jahren Beziehung. Die Mutter, österreichische Staatsbürgerin, lebte in Wien, während der Vater, deutscher Staatsbürger, aus beruflichen Gründen nach München zurückkehren wollte. Beide Elternteile wünschten sich eine aktive Rolle im Leben ihrer Tochter.

Unser Ansatz: Wir arbeiteten mit beiden Elternteilen an einer Vereinbarung, die flexible Besuchsregelungen unter Berücksichtigung der geografischen Distanz vorsah. Die Sommerferien und Feiertage wurden fair aufgeteilt, und wir regelten die finanziellen Aspekte einschließlich der Reisekosten. Wichtig war auch die Festlegung klarer Kommunikationsregeln und Notfallverfahren.

Ergebnis: Nach sechs Wochen intensiver Arbeit einigten sich beide Elternteile auf eine Vereinbarung, die das Kindeswohl in den Mittelpunkt stellt. Die Tochter verbringt nun regelmäßig Zeit mit beiden Elternteilen, die Kommunikation zwischen den Eltern hat sich verbessert, und beide fühlen sich in ihrer Elternrolle respektiert. Die Regelung wird seit einem Jahr erfolgreich gelebt.

Eine Wiener Familie mit erheblichem Vermögen wollte ihre Nachfolge planen. Das Vermögen umfasste Immobilien in Österreich, Frankreich und Spanien sowie Beteiligungen an verschiedenen Unternehmen. Die vier erwachsenen Kinder lebten in unterschiedlichen Ländern, was die Planung zusätzlich verkomplizierte.

Unser Ansatz: In Zusammenarbeit mit internationalen Partnerkanzleien entwickelten wir eine Struktur, die die steuerlichen Besonderheiten aller beteiligten Länder berücksichtigte. Wir erstellten ein Netzwerk von Testamenten und Treuhandvereinbarungen, die aufeinander abgestimmt waren. Besonderes Augenmerk legten wir auf die Vermeidung von Doppelbesteuerung und die Sicherstellung eines reibungslosen Übergangs.

Ergebnis: Nach neun Monaten intensiver Arbeit und mehreren Familienmeetings stand eine umfassende Lösung. Die Struktur ermöglicht eine steueroptimierte Vermögensübertragung, berücksichtigt die individuellen Lebensumstände aller Kinder und schafft Klarheit für alle Beteiligten. Die Eltern haben nun Gewissheit, dass ihr Lebenswerk verantwortungsvoll weitergegeben wird.